Oni dostaną zwrot podatku z trzynastej i czternastej emerytury za 2023 rok. Mamy wyjaśnienia ZUS

- Oba świadczenia dostałam w 2023 roku. Czternastka wpadła mi nawet całkiem niezła, bo mam niezbyt wysoką emeryturę. Słyszałam, że najbiedniejsi emeryci dostaną z urzędu skarbowego zwrot podatku. Jak to będzie wyglądało w praktyce? - pyta pani Marianna z pow. inowrocławskiego.

Krystyna Michałek, regionalny rzecznik ZUS województwa kujawsko-pomorskiego, wyjaśnia, że na PIT-11A za 2023 rok jest wliczona tzw. trzynasta i czternasta emerytura. W 2023 roku od dodatkowych rocznych świadczeń pieniężnych, czyli trzynastej i czternastej emerytury, została pobrana zaliczka na podatek dochodowy w wysokości 12 proc. Te pieniądze zostaną zwrócone świadczeniobiorcom ZUS-u przez urząd skarbowy.

- Zwrot nadpłaconego podatku otrzymają osoby, których emerytura czy renta nie przekroczyła 2500 zł brutto, a osiągnięte w roku 2023 dochody nie przekroczyły 30 000 zł. Tym świadczeniobiorcom ZUS wysłał PIT 11 A - mówi Krystyna Michałek.

Zwrot nadpłaty podatku nastąpi w ciągu 45 dni od złożenia zeznania podatkowego. Jeśli świadczeniobiorca nie uzyskał innych dochodów i nie korzysta z odliczeń, nie musi składać zeznania podatkowego PIT-37 lub PIT-36. W takiej sytuacji, gdy do 30 kwietnia br., nie rozliczy się z urzędem skarbowym, to roczne rozliczenie podatku zostanie przyjęte w takiej formie, w jakiej zostało przygotowane przez Krajową Administrację Skarbową.

Warto zaznaczyć, że emeryci i renciści, którzy pobierają świadczenia nieprzekraczające rocznie kwoty 30 tys. zł (miesięcznie 2500 zł brutto), nie mogą w PIT przekazać 1,5 proc. podatku na rzecz organizacji pożytku publicznego. A wszystko dlatego, że nie zapłacili w ubiegłym roku podatku dochodowego.

Pozostali seniorzy, którzy mogą i chcą przekazać 1,5 proc. podatku na rzecz tej samej organizacji pożytku publicznego (OPP) co w roku ubiegłym, nie muszą składać żadnej dodatkowej dokumentacji w urzędzie skarbowym. Jednak wskazana w 2023 roku organizacja pożytku publicznego musi być w aktualnym wykazie OPP. Jeżeli jest to inna organizacja, należy wówczas złożyć w urzędzie skarbowym druk PIT-OP.

ZUS już szykuje się do wypłaty tegorocznych „trzynastek” dla seniorów. W tym roku to kwota 1780,96 zł brutto. Nie trzeba składać żadnych wniosków.

- ZUS wypłaci dodatkową emeryturę razem ze świadczeniami przysługującymi za kwiecień. To znaczy, że emeryci i renciści otrzymają jeden przekaz lub przelew w swoim terminie płatności, który będzie sumą obu świadczeń - zaznacza Krystyna Michałek.